{"id":8867,"date":"2017-04-09T18:20:06","date_gmt":"2017-04-10T01:20:06","guid":{"rendered":"http:\/\/13.53.127.146\/?p=8867"},"modified":"2022-09-04T14:52:16","modified_gmt":"2022-09-04T21:52:16","slug":"verotus-kanadassa","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/2017\/verotus-kanadassa\/","title":{"rendered":"Verotus Kanadassa"},"content":{"rendered":"

Aiempi kirjoitukseni Saksan verotuksesta<\/a> on yksi blogini luetuimpia kirjoituksia. Mieless\u00e4ni onkin ollut kirjoittaa nyt viiden Kanadan vuoden<\/a> j\u00e4lkeen n\u00e4iden kahden asuinmaamme sek\u00e4 Suomen verotusta vertaileva kirjoitus, josta toivon olevan hy\u00f6ty\u00e4 kaikille Kanadaan muuttoa harkitseville.<\/p>\n

<\/p>\n

\ud83d\udca1 Verotus riippuu aina yksil\u00f6kohtaisista seikoista ja t\u00e4m\u00e4 blogikirjoitus k\u00e4sitteleekin Kanadan verotusta vain yleisell\u00e4 tasolla, pohjautuen omiin kokemuksiimme sek\u00e4 el\u00e4m\u00e4ntilanteeseemme. Verotus my\u00f6s muuttu joka vuosi, joten virallisen ja kaikkein viimeisimm\u00e4n tiedon suhteen on aina syyt\u00e4 k\u00e4\u00e4nty\u00e4 virallisen verottajan puoleen. Kanadassa t\u00e4m\u00e4 taho on Canada Revenue Agency<\/a>.
\n<\/em><\/p>\n

Aiheeseen liittyen lue my\u00f6s: Kateusvero voimaan<\/a><\/strong> sek\u00e4 Verotus Saksassa<\/strong><\/a>.<\/em><\/p>\n

On kiintoisaa miten eri tavalla jokainen maa suhtautuu veroilmoituksen laatimiseen. Suomessa verottaja toimittaa jokaiselle verovelvolliselle (meillekin viel\u00e4 yli 10 ulkomaan vuoden<\/a> j\u00e4lkeen) valmiin veroehdotuksen, johon ei kuitenkaan tarvitse reagoida jos kaikki tiedot ovat kunnossa, eik\u00e4 v\u00e4hennett\u00e4v\u00e4\u00e4 ole. Saksassa veroilmoituksen teko<\/a> on puolestaan vapaaehtoista<\/em>, joskin kannattavaa, jos haluaa saada veronpalautuksia v\u00e4hennyksist\u00e4. Kanadassa puolestaan veroilmoitus on pakko t\u00e4ytt\u00e4\u00e4<\/strong> huhtikuun viimeiseen p\u00e4iv\u00e4\u00e4n menness\u00e4, eik\u00e4 t\u00e4h\u00e4n ole poikkeuksia.<\/p>\n

<\/a><\/p>\n

Kanadan veroviranomainen on Canada Revenue Agency<\/em><\/p>\n

Saksan tapaan suurin osa kanadalaisista t\u00e4ytt\u00e4\u00e4 veroilmoituksen s\u00e4hk\u00f6isesti joko maksullista tai ilmaista verosovellusta<\/a> k\u00e4ytt\u00e4en. Itse olemme k\u00e4ytt\u00e4neet tuloksekkaasti ilmaisohjelmaa, joka on hoitanut asian mallikkaasti. Ensimm\u00e4inen veroilmoituksemme vuonna 2012 vaati viel\u00e4 ilmoituksen postittamista paperimuodossa, mutta nykyisin ohjelmien tallentama tiedosto l\u00e4hetet\u00e4\u00e4n s\u00e4hk\u00f6isesti suoraan verottajalle. Saksan tapaan my\u00f6s henkil\u00f6kohtainen veroneuvonta on suosittua varsinkin, jos oma el\u00e4m\u00e4ntilanne on yht\u00e4\u00e4n peruspalkkatuloa monimutkaisempi.<\/p>\n

Kaikissa kolmessa maassa verotus on progressiivist\u00e4, mutta Kanadassa verotuksen koventuminen tulojen noustessa on huomattavasti Saksaa ja erityisesti Suomea maltillisempaa.<\/strong> Kanadassa veroja ker\u00e4\u00e4v\u00e4t Kanadan liittovaltio (tulovero, kansanel\u00e4ke sek\u00e4 ty\u00f6tt\u00f6myysturva<\/a>), provinssitasolla kukin provinssi (perusterveydenhuolto, kulutusverot sek\u00e4 osa tuloverosta) ja kunnallistasolla paikkakunnat (kiinteist\u00f6verotus<\/a> ja muut kulutusverot). T\u00e4m\u00e4 kirjoitus keskittyy kuitenkin liittovaltion ja provinssien verotukseen, joita varten itse veroilmoitus tehd\u00e4\u00e4n.<\/p>\n

Isona erotuksena Suomeen ja Saksaan, Kanadassa seuraavalle veroasteelle liikkuminen vaikuttaa ainoastaan rajan ylitt\u00e4v\u00e4\u00e4n osaan ja rajan alapuoleisten tulojen verotus tapahtuu alempien tasojen kevyemm\u00e4ll\u00e4 prosenteilla. Liittovaltiotasolla veroprosentit ovat 15-33% eli kovimman luokan yli $202 000 tienaavien verotus muodostuu viiden eri veroluokan yhteissummasta. Kuulostaa monimutkaiselta, mutta onneksi vero-ohjelmat laskevat kaiken automaattisesti. Hienointa on kuitenkin, ett\u00e4 veroj\u00e4rjestelm\u00e4 kannustaa aktiivisesti lis\u00e4tulojen hankintaan<\/strong> toisin kuin Suomessa, jossa seuraavalle veroprosentille hypp\u00e4ys saattaa v\u00e4hent\u00e4\u00e4 kokonaistuloja voimakkaasti, eik\u00e4 ole siten kannattavaa.<\/p>\n

Liittovaltion veroprosentit ovat kaikille samat, joten todellinen erotus verotuksessa syntyy provinssitasolla<\/strong> ja siell\u00e4 verotus vaihteleekin huomattavasti. Oma British Columbiamme on yksi Kanadan yksityishenkil\u00f6it\u00e4 kevyimmin verottava provinssi ja maksimi veroprosentti on 14,7% yli $108 000 tienaaville. Kovimmin verottava provinssi on it\u00e4inen Nova Scotia, jossa yli $150 000 tienaavilta vied\u00e4\u00e4n 21%. My\u00f6s provinssien verotus on porrastettu samaan tapaan kuin liittovaltiotasolla ja l\u00e4htee yleens\u00e4 4-7% lukemista.<\/p>\n

<\/a><\/p>\n

Mihin kanadalaisten verot k\u00e4ytet\u00e4\u00e4n<\/em><\/p>\n

Yhteen ynn\u00e4ttyin\u00e4 33% ja 14,7% saattavat kuulostaa \u00e4kkiselt\u00e4\u00e4n melko jyrk\u00e4lt\u00e4 verotukselta, mutta olemme vasta p\u00e4\u00e4sem\u00e4ss\u00e4 asian ytimeen eli verov\u00e4hennyksiin. Saksalaiset rakastavat v\u00e4hennyksi\u00e4\u00e4n kaikesta mahdollisesta ja Kanadassakin monilla seikoilla on mahdollista v\u00e4hent\u00e4\u00e4 verotustaan. Ylivoimaisesti paras keino on vapaaehtoinen el\u00e4kesijoittaminen RRSP:hen (Registered Retirement Savings Plan<\/em>), johon laitettu raha on sellaisenaan verov\u00e4hennyskelpoista<\/strong> vuosittaiseen maksimim\u00e4\u00e4r\u00e4\u00e4n asti (18% viime vuoden bruttotuloista, maksimissaan $26 010 vuonna 2017). Monessa ty\u00f6paikassa palkastaan voi my\u00f6s ohjata RRSP:hen tietyn automaattisen prosenttim\u00e4\u00e4r\u00e4n, jonka ty\u00f6nantaja usein viel\u00e4 tuplaa ilmaisena lis\u00e4n\u00e4.<\/p>\n

Perusel\u00e4kkeen p\u00e4\u00e4lle tuleva vapaaehtoinen el\u00e4kesijoittaminen siis kannattaa, sill\u00e4 sen avulla voi tuoda kokonaisverotustaan alas tuntuvasti. Raha my\u00f6s pysyy omana henkil\u00f6kohtaisella el\u00e4ketilill\u00e4, jossa sen sijoittamista voi my\u00f6s itse hallita potin kasvattamiseksi. RRSP:n lis\u00e4ksi rahojaan kannattaa ty\u00f6nt\u00e4\u00e4 my\u00f6s vuodesta 2009 alkaen TFSA:han (Tax-Free Savings Account<\/em>). TFSA:han sijoittaminen ei ole verov\u00e4hennyskelpoista, mutta siell\u00e4 ansaittu tuotto on RRSP:n tapaan verotonta ja rahan voi nostaa koska tahansa verottomasti. RRSP:st\u00e4 nostamista s\u00e4\u00e4telev\u00e4t TFSA:ta tarkemmat ehdot ja sielt\u00e4 nostettaessa joutuu maksamaan veroa j\u00e4lkij\u00e4tt\u00f6isesti. TFSA:n vuosittainen maksimi on kuitenkin vain $5500, mutta pitk\u00e4ll\u00e4 t\u00e4ht\u00e4imell\u00e4 sekin on hyv\u00e4 s\u00e4\u00e4st\u00f6 rahoilleen, joiden sijoitusta voi itse hallita.<\/p>\n

Miten t\u00e4m\u00e4 kaikki sitten n\u00e4ytt\u00e4ytyy palkkanauhassa? Ylivoimaisesti suurin menoer\u00e4 on liittovaltion ja provinssin jakama tulovero (Federal Tax<\/em>), joka on tulojen mukaan sen mainitut parikymment\u00e4 pinnaa. Toiseksi suurin menoer\u00e4 on yleens\u00e4 Kanadan el\u00e4kej\u00e4rjestelm\u00e4 CPP:hen (Canadian Pension Plan<\/em>) maksettava summa, joka on maksimissaan $2544,30 vuodessa. T\u00e4m\u00e4n lis\u00e4ksi maksetaan kanadalaista ty\u00f6tt\u00f6myysturvaa<\/a> rahoittavaa EI:t\u00e4 (Employment Insurance<\/em>) maksimissaan $836,19 verran. Provinssi veloittaa puolestaan julkisen terveydenhuollon MSP:st\u00e4 (Medical Services Plan<\/em>) t\u00e4\u00e4ll\u00e4 British Columbiassa $900 vuodessa, joskin jotkut ty\u00f6nantajat korvaavat t\u00e4m\u00e4n summan kokonaan tai osittain. Palkkanauhasta v\u00e4hennet\u00e4\u00e4n my\u00f6s ty\u00f6antajan terveysetuuksiin oikeuttava pieni maksu, mik\u00e4 ei kuitenkaan ole merkitt\u00e4v\u00e4.<\/p>\n

N\u00e4m\u00e4 kaikki v\u00e4hennet\u00e4\u00e4n automaattisesti palkkanauhasta, mutta kun yht\u00e4l\u00f6\u00f6n lis\u00e4t\u00e4\u00e4n verov\u00e4hennyskelpoiset er\u00e4t, tulee normaalin palkkatuloisen vuoden kokonaisveroprosentiksi 20-25%<\/strong>. Itseasiassa viime vuoden alkuun ylt\u00e4nyt mahtava sapattijaksoni<\/a> auttoi kevent\u00e4m\u00e4\u00e4n verotustani siin\u00e4 m\u00e4\u00e4rin, ett\u00e4 maksoin viime vuoden 8 kuukauden ty\u00f6skentelyst\u00e4ni veroa vain 14,7% – se on v\u00e4h\u00e4n se!<\/p>\n

<\/a><\/p>\n

Kauan odotettu verovapausp\u00e4iv\u00e4 (sis\u00e4lt\u00e4\u00e4 kulutusverotkin) ajoittuu kes\u00e4\u00e4n<\/em><\/p>\n

On kielt\u00e4m\u00e4tt\u00e4 mukavaa, kun tehdyst\u00e4 ty\u00f6st\u00e4 maksettavasta palkastaan saa pit\u00e4\u00e4 75-85%<\/strong>, verrattuna esimerkiksi Saksassa k\u00e4teen j\u00e4\u00e4neeseen 58,8%<\/span><\/span> lukemaan. Palkkatasojen varsinainen vertaaminen on kuitenkin hieman hankalaa eri valuutasta sek\u00e4 omalla kohdallamme eri tasoisista ty\u00f6teht\u00e4vist\u00e4 johtuen, mutta sanoisin ett\u00e4 Kanadan palkat ovat Saksaa kovemmat.<\/strong><\/span> Se on toki tarpeenkin, sill\u00e4 asumisen hinta on kova<\/a> erityisesti Kanadan suurkaupungeissa (kuten Vancouverissa), mutta t\u00e4t\u00e4kin kompensoi vain 12% arvonlis\u00e4vero t\u00e4\u00e4ll\u00e4 British Columbiassa<\/strong>. Muutamissa provinsseissa ALV on vain 5%.
\n<\/strong><\/p>\n

Saksaan ja varsinkin Suomeen verrattuna Kanadan verotus onkin kevytt\u00e4<\/strong> ja mik\u00e4 parasta, ty\u00f6llisyyteen kannustaa, kun lis\u00e4tulot eiv\u00e4t tarkoita kokonaistulojen v\u00e4hentymist\u00e4. Kevyest\u00e4 verotuksesta huolimatta Kanada on kuitenkin l\u00e4ntinen hyvinvointivaltio, jossa on omien kokemustemme valossa<\/a> hyv\u00e4 julkinen terveydenhuolto, ty\u00f6llistymiseen kannustava ty\u00f6tt\u00f6myysturva<\/a> ja korkeakoulutus kohtuullisen hintaista. Onkin vaikea ymm\u00e4rt\u00e4\u00e4 mihin Suomi onnistuu haaskaamaan melkein tuplasti kovemmat verotulot, jotka kuitenkin tuottavat aikalailla saman tasoiset ja viime vuosina viel\u00e4p\u00e4 heikentyneet hyvinvointipalvelut?<\/p>\n

Aiheesta enemm\u00e4n kiinnostuneille suosittelen jatkolukemiseksi Veronmaksajain Keskusliiton<\/em> vuosittain julkaisemaa verovertailua<\/a><\/strong> Suomen, Saksan ja Kanadan v\u00e4lill\u00e4, jossa esitell\u00e4\u00e4n erilaisia lukuja laajemmin.<\/p>\n

Lopuksi mainittakoon viel\u00e4 kiintoisa ero veronpalautusten saamisen nopeudessa. Suomessa valtio nauttii miljardien arvoisesta korottomasta lainastaan aina joulukuuhun saakka, kun Saksassa palautukset napsahtavat tilille noin kahdessa kuukaudessa. Kanadassa palautuksia ei tarvitse odottaa n\u00e4ink\u00e4\u00e4n kauan, vaan omansa saa takaisin vain kahdessa viikossa<\/em>. T\u00e4m\u00e4 on ihailtavan tehokasta julkishallinnon toimintaa, jonka rinnalla saksalainen byrokratiakin<\/a> kalpenee!<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Aiempi kirjoitukseni Saksan verotuksesta on yksi blogini luetuimpia kirjoituksia. Mieless\u00e4ni onkin ollut kirjoittaa nyt viiden Kanadan vuoden j\u00e4lkeen n\u00e4iden kahden asuinmaamme sek\u00e4 Suomen verotusta vertaileva kirjoitus, josta toivon olevan hy\u00f6ty\u00e4 kaikille Kanadaan muuttoa harkitseville.<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":8870,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_jetpack_memberships_contains_paid_content":false,"footnotes":""},"categories":[17,3,4,13],"tags":[25,34,935,155,1134,190,198,939,393],"class_list":["post-8867","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-arki-kanadassa","category-arki-ulkomailla","category-asuminen-kanadassa","category-tyoskentely-kanadassa","tag-ajankohtaista","tag-arki","tag-kanada","tag-kanadalainen-juttu","tag-opas","tag-saksa","tag-suomi","tag-vancouver","tag-verotus"],"jetpack_featured_media_url":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-content\/uploads\/verotus_kanadassa_banner.jpg","jetpack_sharing_enabled":true,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8867","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=8867"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8867\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":12823,"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8867\/revisions\/12823"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/8870"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=8867"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=8867"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.vuosiamaailmalla.fi\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=8867"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}